.RU

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 - Государственный регистрационный номер




^ СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2

Наименование показателя

Код стр.

^ Остаток на начало отчетного года

Возникло обязательств

Погашено обязательств

Остаток на конец отчетного года

1

2

3

4

5

6

1) Движение векселей
















Векселя выданные

262

-

1 583 886

1 583 886

-

в том числе просроченные

263

-

-

-

-

Векселя полученные

264

-

7 222 410

7 222 410

-

в том числе просроченные

265

-

-

-

-

2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости

266

1 889 932

1 675 231

1 589 751

1 975 412


^ 3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

^ Наименование организации

Код стр.

Остаток на конец отчетного года







всего

в том числе длительностью свыше 3 месяцев

1

2

3

4

Техцентр ВСЖД

270

474 059

-

ЗАО ТПГ "Неоком"

271

285 406

-

ЗАО ПКФ"Гемар"

272

244 800

-

ООО "Дельта-прима"

273

415 640

-

ООО "Интерконсалт"

274

634 549

-

ООО ОТМ Груп"

275

445 001

-

ООО "Ралона ХХI"

276

350 000

-

ООО ТайгерКомпани"

277

661 382

-

ООО ТД "Деловой

278

501 095

-

ООО "Тюменский ламинат"

279

326 771

-


^ 4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

^ Наименование организации

Код стр.

Остаток на конец отчетного года







всего

в том числе длительностью свыше 3 месяцев

1

2

3

4

МОУ Комбинат ДДУ

280

225 499

136 133

ЗАО "Региональная отраслевая Снабженческая Компания"

281

1 043 351

-

ОАО ПО "УИ ЛПК"

282

9 109 293

-

ОАО "Усть-Илимский ПЖДТ"

283

752 858

-

ОАО "Томский нефтехимческий завод"

284

2 120 910

-

ООО "АРКОН ООО "Межинвест-Пром"

285

232 177

-

ООО "Межинвест-Пром"

286

958 842

-

^ ТОО " ГАРНИТ"

287

1 423 358

-

ЧП Макаров В.А.

288

1 497 317

-

ЧП Полозков С.Е.

289

332 022

-


^ 3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО

Наименование показателя

Код стр.

^ Остаток на начало отчетного года

Поступило (введено)

Выбыло

Остаток на конец отчетного года

1

2

3

4

5

6

^ I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
















Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности

310

96 862




76 783

20 079

в том числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.

311

96 862

-

76 783

20 079

из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование

312

-

-

-

-

из прав на ноу-хау

313

-

-

-

-

Права на пользование обособленными природными объектами

320

-

-

-

-

Реорганизационные расходы

330

-

-

-

-

Деловая репутация организации

340

-

-

-

-

Прочие

349

2 827







2 827

Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)

350

99 689




76 783

22 906

^ II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА




-

-

-

-

Земельные участки и объекты природопользования

360













Здания

361

81 522 820

100




81 522 920

Сооружения

362

3 544 307

543 234

30 179

4 057 362

Машины и оборудование

363

37 596 022

1 446 261

357 417

38 684 866

Транспортные средства

364

687 690







6 887 690

Производственный и хозяйственный инвентарь

365

137 635

24 430

53 608

108 457

Рабочий скот

366

-

-

-

-

Продуктивный скот

367

-

-

-

-

Многолетние насаждения

368

-

-

-

-

Другие виды основных средств

369

-

-

-

-

Итого (сумма строк 360 - 369)

370

123 488 474

2 014 025

441 204

125 061 295

в том числе:
производственные

371

114 896 170

1 907 920

320 387

116 483 703

непроизводственные

372

8 663 304

106 105

120 817

8 648 592

^ III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ




-

-

-

-

Имущество для передачи в лизинг

381

-

-

-

-

Имущество, предоставляемое по договору проката

382

-

-

-

-

Прочие

383

-

-

-

-

Итого (сумма строк 381 - 383)

385

-

-

-

-

^ СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

Наименование показателя

Код стр.

^ Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного года

1

2

3

4

Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего

387

1 723 226

1 723 253

в том числе:
здания

388

1 723 226

1 723 253

сооружения

389

-

-




390

-

-




391

-

-

переведено на консервацию

392

-

-

Амортизация амортизируемого имущества:




-

-

нематериальных активов

393

29 305

22 229

основных средств - всего

394

9 381 636

14 344 487

в том числе:
зданий и сооружений

395

2 762 796

4 796 831

машин, оборудования, транспортных средств

396

6 572 282

9 523 084

других

397

46 558

24 572

доходных вложений в материальные ценности

398

-

-

Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:




-

-

первоначальной (восстановительной) стоимости

401

-

х

амортизации

402

-

х

Имущество, находящееся в залоге

403

-

-

Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего

404

70 783




в том числе:
нематериальных активов

405

70 783




основных средств

406

-

-

4

^ Наименование показателя

Код стр.

Остаток на начало отчетного года

Начислено (образовано)

Использовано

Остаток на конец отчетного года

1

2

3

4

5

6

Собственные средства организации - всего

410

9 410 941

5 321 039

676 557

14 055 423

в том числе:




-

-

-

-

прибыль, оставшаяся в распоряжении организации

411

-

-

-

-

Привлеченные средства - всего

420

-

-

-

-

в том числе:




-

-

-

-

кредиты банков

421

-

-

-

-

заемные средства других организаций

422

-

-

-

-

долевое участие в строительстве

423

-

-

-

-

из бюджета

424

-

-

-

-

из внебюджетных фондов

425

-

-

-

-

прочие

426

-

-

-

-

Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)

430

9 410 941

5 321 039

676 557

14 055 423

Справочно:




-

-

-

-

Незавершенное строительство

440

-

-

-

-

Инвестиции в дочерние общества

450

-

-

-

-

Инвестиции в зависимые общества

460

-

-

-

-

^ 5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Наименование показателя

Код стр.

Долгосрочные

Краткосрочные







на начало отчетного года

на конец отчетного года

на начало отчетного года

на конец отчетного года

1

2

3

4

5

6

Паи и акции других организаций

510

-

-

-

-

Облигации и другие долговые обязательства

520

-

-

-

-

Предоставленные займы

530

-

-

-

-

Прочие

540

-

-

-

-

Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги

550

-

-

-

-

^ 6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Наименование показателя

Код стр.

^ За отчет. год

За пред. год

1

2

3

4

Материальные затраты

610

1 300 598 513

111 152 318

Затраты на оплату труда

620

29 043 563

23 094 215

Отчисления на социальные нужды

630

1 064 728

8 640 479

Амортизация

640

5 198 885

4 743 944

Прочие затраты

650

28 943 499

54 922 814

Итого по элементам затрат

660

204 431 888

202 553 770

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
незавершенного производства

670

(1 047 724)

1 165 256

расходов будущих периодов

680

646 725

(149 273)

резервов предстоящих расходов

690








^ 7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Наименование показателя

Код стр.

^ Причитается по расчету

Израсходовано

Перечислено в фонды

1

2

3

4

5

Отчисления в государственные внебюджетные фонды:













в Фонд социального страхования

710

1 180 165

1 392 173

31 536

в Пенсионный фонд

720

8 326 508

-

7 529 787

в Фонд занятости

730

-

-




на медицинское страхование

740

1 070 551

-

1 001 686

Отчисление в негосударственные пенсионные фонды

750

-

x

-




Отчисление в негосударственные пенсионные фонды

750

-




Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий

755

-




Среднесписочная численность работников

760

504




Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг

770

1 996 495




Доходы по акциям и вкладам в имущество организации

780

-





^ ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовой бухгалтерской отчетности

за 2002 год

Полное наименование предприятия:

Открытое акционерное общество Усть-Илимский деревообрабатывающий завод

Номер свидетельства о государственной регистрации предприятия: 1455.

Сведения о регистрации: Распоряжение № 189-р от 07.07.1999г.

Администрации г. Усть-Илимск, Иркутской обл., Россия.

Местонахождение общества: Российская Федерация, город Усть-Илимск.

Юридический адрес: РФ, город Усть-Илимск, промпощадка ЛИК, административное

здание управления ОАО УИ ДЗ».

Контактные телефоны: приемная (39535) 93233 Управляющий - 93405

Главный бухгалтер - 92980 Юридическая служба - 93451 Факс - 76979.

Идентификационный номер налогоплательщика: 3817018963.

Код причины постановки на учет: 381701001

Код ОГРН 1023802004896

Коды ОКОНХ:

15230, 15271, 15290, 61110, 61129, 84200, 92200, 71500, 71200, 71100, 15100, 87400, 84500,

83000, 51500, 84300, 72200, 84100, 96410, 96190, 80200.

Почтовый адрес: 665770, Россия, Иркутская обл., г. Усть-Илимск-14, а/я 323.

Уставный капитал Открытого акционерного общества «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» составляет 282.600.000 (двести восемьдесят два миллиона шестьсот тысяч) рублей.

Уставный капитал разделен на 28.260.000 (двадцать восемь миллионов двести шестьдесят тысяч) именных бездокументартьгх обыкновенных акций.

Номинальная стоимость одной акции составляет 10 (десять) рублей.

Количество акционеров по состоянию на 31. 12.2002г. - 2.

Информация об эмитенте (Открытое акционерное общество «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод») опубликовывается в средствах массовой информации: газета ((дело» (664003, Иркутск, а/я 33).

Специализированный регистратор акционерного общества: Закрытое акционерное общество «Сурц».

Место нахождения: 117452 Москва, Балакаевский проспект д.28 «В».

Почтовый адрес: 109240 Москва, ул.Верхняя Радищевская д.5.

Номер лицензии: 10-000-1-00241.

дата выдачи: 09.02.1999.

Срок действия: 13.02.04

Орган, выдавший лицензию: ФКЦЕ Российской Федерации.

Список лиц, владеющих 20 процентами и более 20 процентов ценных бумаг Общества от уставного капитала акционерного общества, по состоянию на 31. 12.02г.

Открытое акционерное общество «Производственное предприятие «Проминвест».

Место нахождения: 249930 Калужская область, г.Москва, ул.Советская, д.7.

Почтовый адрес: 1253 19 г. Москва, ул.Черняховского, 19.

Общество с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк», «Северо-Восточный инвестиционный Банк».

Место нахождения: 125047, г. Москва, Заставный переулок, 4.

Почтовый адрес: 125047 г. Москва, Заставный переулок, 4.

доля государства или муниципального образования в уставном капитале Общества по состоянию на 3 1.12.2002г. отсутствует.

Филиалов — нет.

Представительств – нет

ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» является предприятием деревообрабатывающей промышленности, осуществляющим производство и реализацию древесно-стружечной плиты по ГОСТу 10632-89 шлифованной, класса эмиссии Е-2 и является единственным производителем данной продукции в Иркутском регионе. Поставка продукции в основном ориентирована на внутренний рынок, 73% в страны СНГ (экспорт 27%).


^ ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ СОСТОЯНИИ ОБЩЕСТВА


ОАО “Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» специализирован на выработке древесных стружечных плит по ГОСТу 10632-89 класса эмиссии Е-2. Источником сырья служит баланс мягколиственных пород, основным поставщиком которых в 2002г. являлся ОАО “ПО ‘УИЛПК”.


^ Основные технико-экономические показатели ОАО «УИ ДЗ»


Таблица №1

№№

Показатели

Ед.изм.

Объём

Объём




Период




2001г.

2002г.

1.

Объём реализации продукции в денежном выражении (без НДС, таможенных пошлин) в том числе ДСП

Объём реализации ДСП в нат.выражении

тыс.руб.


тыс.руб.

м3

210359,3


209869,6

98704,16

227513,4


227034,1

93707,60

2.

Объём производства продукции в денежном выражении (без таможенных пошлин)

в том числе ДСП

Объём производства продукции в нат.выражении

тыс.руб.


тыс.руб.

м3

210464,3


208966,9

98198,5

231570,6


231091,4

96331,62

3.

Среднесписочная численность работников в т.ч.

ППП

- рабочие

- руководители, специалисты, служащие

Непроизводственная сфера

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

505

504

402

100

1

504

496

394

100

8

4.

Производительность труда на одного работающего промышленно- производственного персонала

тыс.руб.

419,3

475,4

5.

Расходы на оплату труда, всего, в т.ч.:

- промышленно – производственного персонала

- не производственной сферы

тыс.руб.

тыс.руб.

тыс.руб.

24037,6

24001,5

36,1

30257,0

29941,0

316,0

6.

Среднемесячная зарплата, в т.ч.:

- промышленно – производственный персонал

- не производственный персонал

руб.

руб.

руб.

3982,4

3984,3

3008,3

5003

5030

3292

7.

Социальные выплаты

тыс.руб.

244,9

264,1

8.

Себестоимость произведенной продукции

тыс.руб.

205160,7

209352,7

9.

Уровень затрат на 1 руб. произведенной продукции

руб.

0,97

0,90

10.

Себестоимость реализованной продукции

тыс.руб.

202533,8

205534,8

11.

Убытки от реализации продукции

тыс.руб.

+7805,5

+21978,0

12.

Результат от операционной деятельности

тыс.руб.

-6467,0

-2579,6

13.

Результат от внереализационной деятельности

тыс.руб.

+264,0

-553,4

14.

Балансовая прибыль (убыток) до налогообложения

тыс.руб.

+1602,5

+18845,0

15.

Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода

тыс.руб.

-674,6

+10590,8


Изменилась структура оборотных активов за анализируемый период. На начало периода основная часть оборотных активов приходилась на запасы 58%. На конец анализируемого периода доля запасов в объеме оборотных активов сократилась до 42,7%.


За анализируемый период объёмы дебиторской задолженности увеличились на 12322,6 т. р. с 7455,9 т.р. до 19778,5 т. р. Основную долю 59,7% в дебиторской задолженности составляют налоги в размере 11 808,2 труб., в т.ч. 10 293,6 труб. - возмещение экспортного НДС (приложение №1).


Структура

себестоимости затрат на производство


тыс, руб.


Затраты

сумма


Уд. Вес %


Сумма

Уд. Вес %


Период

2001 г.


2001 г.


2002 г.


2002 г.

Сырье и материалы в т.ч.

109800

54,5


88309


42,0


-смола

49271,0


24,4

51993

24,7

-щепа

28217,0


14,0


20387


9,7

-химикаты

2164,0

1,2

2322

1,1

-прочие

30148,0


14,9


15929

7,6


Заработная плата

22977

11,4

29611

14,1

Отчисления от з/платы, внебюджетные фонды

8597

4,3

10856

5,2

Амортизация

4720

2,3

5290

2,5

Энергоресурсы

13759

6,8

13988

6,7


Налоги

2634,0

1,3

3535

1,7

Прочие

39040

19,4

57764

27,4

Содержание столовой

-

-

774

0,4

Всего

201527,0

100

210127

100


^ ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ тыс.руб.


^ Наименование показателя

2001 г.

2002 г.

Отклонение

Абсолют.

%

Абсолют

%

6=4-2

7=5-3

1

2

3

4

5

6

7

Тая выручка от реализации

210359,27

100.00


227 512,76


100,00


17153.50

0,00


Себестоимость реализованной продукции

202 553.77


96.29


205 534.78


90,34


2 981,01


-5.95

в том числе

коммерческие расходы

1 237.74


0,59


6 260,78


2.75


5 023,04


2,16


управленческие расходы

0.00


0.00


0.00


0.00


0.00


0.00


Валовая прибыль

9 043.24

4.30

28 238,76

12,41

19195.53

8,11

Результат от основной деятельности

7 805,50


3.71


21 977,99


9,66


14172,49


5.95


Операционные доходы

11.34


0.01


9,62


0,00


-1.73


-0.01

Операционные расходы

0.00


0,00


0,30


0,00


0,30


0.00


Результат от операционной деятельности

11,34


0.01


9.31


0,00


-2.02


-0,01


Внереализационные доходы

12 074.38


5.74


14 439.30


6,35


2 364.92


0,61


Внереализационные расходы

1$ 288.67


8.69


17 581,61


7,73


-707,06


-0,96


Результат от внереализационной деятельности

б 2 14.29


2,95

-3 142,32


-1,38


3 071,97


1.57


Прибыль (убыток) до налогообложения

1 602.55


0.76


18 844.99


8.28


17242.44


7,52


Налоги, выплачиваемые из прибыли, и другие платежи

2 277.16


1.08


8 217.85


3,61


5 940,69


2.53


Прибыль (убыток) после налогообложения

-674.61


-0.32


10627.14


4,67


11301,75


4.99



Чрезвычайные доходы

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Чрезвычайные расходы

0,00

0,00

36,38

0,02

36,38

0,02

Чистая прибыль (убыток)

-674,61

-0,32

10590,76

4,66

11265,37

4,98


Чистая выручка Предприятия за анализируемый период увеличилась на 17 153,5 труб. или 8,15% (с 210 359,3 труб. до 227 512,8 труб.). Основная деятельность, ради осуществления которой было создано Предприятие, за анализируемый период была прибыльной.


Себестоимость реализованной продукции Предприятия за анализируемый период увеличилась всего на 2981,01 труб, то есть менее чем на 5%.


Как следствие этого, эффективность основной деятельности Предприятия повысилась под влиянием опережающего темпа увеличения выручки по отношению к темпу роста себестоимости реализованной продукции.

Валовая прибыль Предприятия за анализируемый период увеличилась на 19 195,5 т.руб. или 2 12,26% (с 9 043,2 т.руб. до 28 238,8 т.руб.).

В конце периода в структуре совокупных доходов, полученных от осуществления всех видов деятельности Предприятия, наибольший удельный вес приходился на доходы от основной деятельности.

В конце анализируемого периода у Предприятия получилась чистая прибыль, то есть источник пополнения оборотных средств.


^ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

руб.

Наименование статей

2001г.

2002г.

Отклонение

Рентабельность активов по прибыли до налогообложения

0,005

0,061

0,056

Рентабельность всех операций по прибыли до налогообложения

0,007

0,078

0,071

Рентабельность производственных активов по результатам от основной деятельности

0,050

0,137

0,087

Рентабельность основной деятельности

0.037

0,097

0,059

Рентабельность собственного капитала

-0,003

0,039

0,041

Оборачиваемость активов

0,740

0,783

0,043

Оборачиваемость производственных активов

1,348

1,414

0,066

Оборачиваемость запасов и прочих оборотных активов

10,066

10,567

0,501

Длительность оборота запасов и прочих оборотных активов, дни

35,765

34,069

-1,696

Оборачиваемость краткосрочной дебиторской задолженности

28,214

16,708

-11,506

Длительность оборота краткосрочной дебиторской задолженности, дни

12,760

21,547

8,787

Оборачиваемость кредиторской задолженности

5,955

6,327

0,372






























































Длительность оборота кредиторской задолженности, дни

60,455


56,904


-3,551


Длительность оборота краткосрочной кредиторской задолженности, дни

5 678


51093





Чистый производственный оборотный капитал

-6 971.006


5 343.262


12 314,268


длительность оборота чистого производственного оборотного капитала, дни

11930


-1.288


10,642


Чистый оборотный капитал

-6 714199


12 466.415


19 180,614




У предприятия в отличие от конца анализируемого периода, законченного с прибылью в 10 627,1 т. руб., на начало анализируемого периода имелись убытки, которые составили 674,6 труб. Соответственно, большинство показателей рентабельности на начало периода были отрицательными.

В целом, динамика оборачиваемости активов которая показывает, с какой скоростью совершается полный цикл производства и обращения, а также отражает уровень деловой активности Предприятия, положительна (за анализируемый период отмечается увеличение значения показателя с 0,740 до 0,783 оборота в год).

Сопоставление динамики рентабельности всех операций и оборачиваемости активов показывает рост этих показателей за анализируемый период, что свидетельствует о положительных изменениях в финансовом состоянии Предприятия.


^ ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ


руб.

Наименование показателя

На начало

периода


На конец

периода

Отклонение


Соотношение заемного и собственного капитала (фактического)

0,133


0, 131


-0003


Уровень собственного капитала (фактического)

0,882


0,885


0,002


Коэффициент покрытия внеоборотных активов ‘собственным капиталом (фактическим)

0,975

1,046


0,071


Коэффициент обеспеченности собственными средствами

-0,235


0,254


0,489


Коэффициент покрытия

0.810

1.341


0.53 1


Промежуточный коэффициент покрытия

0.218


0.735


0.517


Коэффициент срочной ликвидности

0,007


0.195


0.187


Коэффициент покрытия обязательств притоком денежных средств (коэф. Бивера)

-0.019


0.295


0.315


Интервал самофинансирования, дни

13,708

30.314


16,606



Анализ финансовой устойчивости Предприятия позволяет говорить о значительном запасе прочности, обусловленном высоким уровнем собственного капитала (фактического), который на конец анализируемого периода составил 0,8 85 (при рекомендуемом значении не менее 0,600).

Таким образом, к концу анализируемого периода у Предприятия имелись широкие возможности привлечения дополнительных заемных средств без риска потери финансовой устойчивости.

Увеличение уровня собственного капитала (фактического) за анализируемый период способствовало росту финансовой устойчивости Предприятия.

В таблицах проведены показатели, характеризующие финансовое состояние, из которых следует, что ОАО УИ д3» в 2002 году платёжеспособно и финансовая устойчивость находится на достаточно-приемлемом уровне. В течении года уровень доходности является удовлетворительным, изменения финансовой устойчивости определены колебаниями рыночного спроса на ДСП.


^ Особенности отражения некоторых операций

в налоговом бухгалтерском учете





^ Бухгалтерский учет


Налоговый учет

1. Обязательная и необязательная продажа валюты. возникающая при этом курсовая разница и комиссионное вознаграждение банков

Отражено в виде Д и К оборотов по сч. 91 в Части доходов по стр.120 ф. № 2 «внереализационные доходы» в сумме 2661886 в Части расходов по стр. 130 ф. № 2 «внереализационные расходы» в сумме 2668220

В соответствии со ст. 265 п. 6 НК РФ отражена отрицательная разница образовавшаяся в результате отклонения курса в сумме 6334 и отражены в декларации на прибыль приложение № 7 лист. 02 стр. 110.

2. Покупка/продажа векселей СБ РФ (без дискота

Продажа отражена в составе прочих доходов — стр. 090 ф. Х 2 в сумме 7019000 покупка отражена в составе прочих расходов стр. 100 ф. №2 в сумме 7019000

^ В налоговом учёте не отражено из-за отсутствия результата




Нет взаимоувязки ф. З стр. 050 и баланса ф. .№ 1 стр. 460. т.к. в балансе по стр. 460 отражена прибыль по итогам 2002 в сумме 12124738. а по стр. 465 — непокрытый убыток прошлых периодов в сумме 12053092. Итог по раздел 1 ф. № З ст. 079 на конец года

соответствует стр. 490 баланса на конец года в сумме 282671646.






Управляющий Л.М.Погодаева


Главный бухгалтер Г.А.Гончарова


^ АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

Для внешних пользователей о бухгалтерской отчетности по результатам

Финансово-хозяйственной деятельности ОАО «УИ ДЗ» за 2002г.


г. Усть-Илимск 12 марта 2003г.


Аудиторская проверка осуществлялась независимым аудитором Максимовой Любовью Александровной, действующей на основании свидетельства о регистрации предпринимателя № 4793 «Л» от 02.07.1999г., лицензия №006431 от 11 августа 2003г., на право осуществления аудиторской деятельности.

        1. Аудиторская проверка бухгалтерской отчетности ОАО «УИ ДЗ» проведена за 2002г. Данная отчетность подготовлена ОАО «УИ ДЗ» исходя из Федерального Закона от 21.11. 1996г. № 129 ФЗ « О бухгалтерской учете».

        2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет ОАО «УИ ДЗ». Моя обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение данной отчетности на основе проведенного аудита.

        3. Аудиторская проверка проводилась в соответствии с правилами аудиторской деятельности в РФ (утвержденной Указом Президента РФ от 28.01.2002г. № 119 ФЗ «Об аудиторской деятельности в РФ»), регулирующие аудиторскую деятельность.

Аудит планировался и приводился таким образом, чтобы получить достоверную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит включал проверку на выборной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Считаю, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности, после внесения в нее соответствующих поправок.

5. Бухгалтерская отчетность достоверна, т.е подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существующих аспектах отражение активов и пассивов ОАО «УИ ДЗ» по состоянию на 1 января 2003года и финансовых результатов его деятельности за 2002 год, исходя из Федерального Закона РФ от 21.11.1996г. № 129 ФЗ «О бухгалтерском учете».


Аудитор п/п Л.А. Максимова


^ ПРИЛОЖЕНИЕ № 4: Бухгалтерская отчетность Открытого акционерного общества «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» за 2003 год.


^ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС




Коды




Форма № 1 по ОКУД

0710001




на 01 января 2004 г.

Дата (год, месяц, число)













Организация: ^ Открытое Акционерное Общество "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод"

по ОКПО

51501241




Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3817018963




Вид деятельности: деревообрабатывающая

по ОКДП

15230




Организационно-правовая форма / форма собственности: ^ Открытое Акционерное Общество

по ОКОПФ/ОКФС

47/16




Единица измерения: руб.

по ОКЕИ













Коды




Форма №1 по ОКУД

0710001




^ Дата (год, месяц, число)










Организация ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод»

по ОКПО

51501241

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3817018963

Вид деятельности

по ОКВЭД

15230

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

47

16

Закрытое Акционерное Общество

Единица измерения: руб. (ненужное зачеркнуть)

по ОКЕИ




^ Местонахождение (адрес) г. Усть-Илимск –14 а/я 323




АКТИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

^ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

677

0

Основные средства (01, 02, 03)

120

110 716 807

120 464 500

Незавершенное строительство (07, 08,16, 61)

130

13 059 773

444 145

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

0

0

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

144 200 000

174 270 775

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

ИТОГО по разделу I

190

267 997 257

295 259 775




^ II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы


210


19 479 624


21 0 00 600

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,12,13,16)

211

13 322 059

18 777 912

животные на выращивании и откорме (11)

212

0

0

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20,21,23,29,30,36,44)

213

292 354

674 346

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)

214

4 354 889

409 692

товары отгруженные (45)

215

714 324

266 300

расходы будущих периодов (31)

216

795 998

872 350

прочие запасы и затраты

217

0

0

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

2 683 537

2 173 829

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

0

0

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной* даты)

240

19 778 548

24 416 033

в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82)

Авансы выданные

Прочие дебиторы

241

3 255 423

4 714 921

11 808 204

4 032 401

7 073 492

13 310 140

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

3 000 000

0

Денежные средства

260

4 123 153

17 132 165

Прочие оборотные активы

270

-

-

ИТОГО по разделу I I

290

49 064 862

64 722 627

^ БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

317 062 119

359 982 402




ПАССИВ

Код строки

На начало отчетного года

^ На конец отчетного периода

1

2

3

4

^ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставной капитал (85)


410


282 600 000


282 600 000

Добавочный капитал (87)

420

-

-

Резервный капитал (86)

430

-

30 170 705

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Фонд социальной сферы (88)

440

-

-

Целевые финансирование и поступления (96)

450

-

-

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

460

10 590 762

4 962 250

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

(12 727 090)

(7 098 579)

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

-

-

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475

-

(866 579)

^ ИТОГО по разделу III

490

280 463 672

324 962 950

^ IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (92, 95)


510


-


-

Отложенные налоговые обязательства

515

-

1 956 281

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

-

1 956 281

^ V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (90, 94)


610


-


-

Кредиторская задолженность

620

36 598 447

27 063 171

в том числе: поставщики и подрядчики (60, 76)

621

17 631 622

9 786 840

задолженность перед персоналом организации (70)

622

2 656 426

4 007 272

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

623

1 198 373

1 169 935

Задолженность по налогам и сборам

624

2 656 426

7 195 356

Прочие кредиторы

625

762 350

428 391

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

-

-

Доходы будущих периодов (83)

640

-

-

Резервы предстоящих расходов(89)

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

6 000 000

прочие краткосрочные обязательства

661

-

-

ИТОГО по разделу V

690

36 598 447

33 063 171

^ БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

317 062 119

359 982 402



Управляющий _________________Погодаева Л.М.

м.п.

Главый бухгалтер __________________Гончарова Г.А.


^ СПРАВКА 0 НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя

^ Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные основные средства (001)

910

-

-

в том числе по лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)

920

3 327 587

3 481 802

Товары, принятые на комиссию (004)

930

-

-

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

623 997

957 759

Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)

950

-

-

Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)

960

-

-

Износ жилищного фонда (014)

970

-

-

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объекте(015)

980

-

-




990

-

-



Руководитель _________________Тюменцев М.В.

м.п.

Главый бухгалтер __________________Гончарова Г.А.


30.03.2004г.
^ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
За 2003 год








Коды




Форма №1 по ОКУД

0710001




^ Дата (год, месяц, число)










Организация ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод»

по ОКПО

51501241

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3817018963

Вид деятельности

по ОКВЭД

15230

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

47

16

Закрытое Акционерное Общество

Единица измерения: руб. (ненужное зачеркнуть)

по ОКЕИ




^ Местонахождение (адрес) г. Усть-Илимск –14 а/я 323




Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

^ Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)


010


362 420 849


227 512 764

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

(283 500 178)

(199 273 999)

Валовая прибыль

029

78 920 671

28 238 765

Коммерческие расходы

030

(11 328 213)

(6 260 778)

Управленческие расходы

040

-

-

Прибыль (убыток) от продаж (строки (010-020-030-040))

050

67 592 459

21 977 987

^ II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению


060


46 924


9 615

Проценты к уплате

070

(65)

(300)

Доходы от участия в других организациях

080

-

-

Прочие операционные доходы

090

193 184 065

8 180 554

Прочие операционные расходы

100

(195 710 102)

(10 769 509)

^ III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы


120


4 755 679


6 258 742

Внереализационные расходы

130

(9 033 787)

(6 812 102)

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)

140

60 835 173

18 844 987

Отложенные налоговые активы

141

80 355




Отложенные налоговые обязательства

142

(1 956 281)

(5 383 599)

Текущий налог на прибыль

150

(14 300 048)

(2 562 349)

штрафы

151

(159 920)

(308 278)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

160

44 499 279

10 590 761

СПРАВОЧНО

Постоянные налоговые обязательства (активы)


200


1 575 533


36

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

686

-

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202

10 590 762

10 590 762


^ РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ


Наименование показателя

Код строк

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года







прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки) признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

21 008

194 703

-

308 278

Прибыль (убыток) прошлых лет

220

103 339

926 665

449 631

1 006 176

Возмещение убытков, причиненных неисполнение* или ненадлежащим исполнением обязательств

230

-

-

-

-

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

23 183

79 56

10 200

903

Снижение себестоимости материально-производственных запасов t конец отчетного периода

250

X

-

X

-

Списание дебиторских и кредиторских задолженности по которым истек срок иское давности

260

134 725

359 615

-

-




270

-

-

-

-



Руководитель _________________Тюменцев М.В.

м.п.

Главный бухгалтер __________________Гончарова Г.А.


30.03.2004г.

^ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА

за 2003г.








Коды




Форма №1 по ОКУД

0710001




^ Дата (год, месяц, число)










Организация ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод»

по ОКПО

51501241

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3817018963

Вид деятельности ДСП

по ОКВЭД

20.20.10

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

47

16

Закрытое Акционерное Общество

Единица измерения: руб. (ненужное зачеркнуть)

по ОКЕИ




^ Местонахождение (адрес) г. Усть-Илимск –14 а/я 323




Показатель

Уставный

Добавочный

Резервный

Нераспреде-

Итого

наименование

код

капитал

капитал

капитал

ленная при-

 

 

 

 

 

 

быль (непок-

 

 

 

 

 

 

рытый убыток)

 

1

2

3

4

5

6

7

Остаток на 31 декабря года,

 

282600 000

0

0

(17 302 715)

265 297 285

предшествующего предыдущему

010

 

 

 

 

 

 

 

200

3

г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(предыдущий год)

 

 

 

 

 

 

Изменения в учетной политике

020

х

х

х

0

0

Результат от переоценки

 

х

0

х

0

0

объектов основных средств

030

 

 

х













Остаток на 1 января

 

282600 000

0

0

(17 302 715)

265 297 285

предыдущего года

050

Результат от пересчета

 

х

0

х

х

0

иностранных валют

055

Чистая прибыль

060

х

х

х

15 166 387

15 166 387

Дивиденды

065

х

х

х

-

0

Отчисления в резервный фонд

067

х

х

0

-

0

Увеличение величины капитала

 

 

 

 

 

 

за счет:

 

 

 

 

 

 

дополнительного выпуска акций

070

0

х

х

х

0

увеличения номинальной

 

0

х

х

х

0

стоимости акций

075

реорганизации юридического

 

0

х

х

0

0

лица

080

 

 

 

 

 

 

 

Уменьшение величины капитала

 
















за счет:

 
















уменьшения номинала акций

085

(0)

х

х

х

(0)

уменьшения количества акций

086

(0)

х

х

х

(0)

реорганизации юридического

 

(0)

х

х

(0)

(0)

лица

087

 

 089

0

0

0

0

0

Остаток на 31 декабря

 

282 600 000

0

0

(2 136 328)

280 463 672

предыдущего года

 90

 

 

 

 

 

 

 

200

4

г.

 

 

 

 

 

 
















(отчетный год)

 
















Изменения в учетной политике

092

х

х

х

0

0

Результат от переоценки

 

х

0

х

0

0

объектов основных средств

094

 

 96

х

0

0

0

0

Остаток на 1 января отчетного

 

282 600 000

0

0

(2 136 328)

0

года

100

Результат от пересчета

 

х

0

х

44 499 278

44 499 278

иностранных валют

102

Чистая прибыль

106

х

х

х

79739

79739

Дивиденды

108

х

х

х

(0)

0




Показатель

Уставный

Добавочный

Резервный

Нераспреде-

Итого

наименование

код

капитал

капитал

капитал

ленная при-

 

 

 

 

 

 

быль (непок-

 

 

 

 

 

 

рытый убыток)

 

1

2

3

4

5

6

7

Отчисления в резервный фонд

110

х

х

529 536

(529 536)

0

Резерв под обесц. ЦБ

110

х

х

30 170705

(30 170705)

0

Увеличение величины капитала

 

 

 

 

 

 

за счет:

 

 

 

 

 

 

дополнительного выпуска акций

121

-

х

х

х

-

увеличения номинальной

 

-

х

х

х

-

стоимости акций

122

реорганизации юридического

 

-

х

х

-

-

лица

123

 

 

 

 

 

 

 

Уменьшение величины капитала

 

 

 

 

 

 

за счет:

 

 

 

 

 

 

уменьшения номинала акций

131

()

х

х

х

()

уменьшения количества акций

132

()

х

х

х

()

реорганизации юридического

 

()

х

х

()

()

лица

133

 

 

 

 

 

 

 

Остаток на 31 декабря отчетного

 

282600

-

-

89663

374531

года 2004

140

^ II. Резервы

Показатель

Остаток

Поступило

Использо-

Остаток

наименование

код

 

 

вано

 

1

2

3

4

5

6

Резервы, образованные

 

 

 

 

 

в соответствии с законодательством: рез. Фонд 5%

150

 

 

 

 

 чистой прибыли
















(наименование резерва)
















данные предыдущего года

151

-

-

()

-

данные отчетного года

152

-

529 538

(529 538)

-

 
















(наименование резерва)
















данные предыдущего года










()




данные отчетного года










()




Резервы, образованные в соответствии
















с учредительными документами:

160













Резервный капитал
















(наименование резерва)
















данные предыдущего года

161

-

-

()

-

данные отчетного года

162

-

30 170 705

()

30 170 705

 
















(наименование резерва)
















данные предыдущего года










()




данные отчетного года










()




Оценочные резервы:




 

 

 

 

 

170

 

 

 

 

(наименование резерва)




 

 

 

 

данные предыдущего года

171

-

-

()

-

данные отчетного года

172

-

2385

(2385)

-

 




 

 

 

 

(наименование резерва)




 

 

 

 

данные предыдущего года




 

 

()

 

данные отчетного года




 

 

()

 

 




 

 

 

 

(наименование резерва)




 

 

 

 

данные предыдущего года




 

 

()

 

данные отчетного года




 

 

()

 



1

2

3

4

5

6

^ Резервы предстоящих расходов:

 

 

 

 

 

 

 180

 

 

 

 

(наименование резерва)

 

 

 

 

 

данные предыдущего года

181

-

-

()

-

данные отчетного года

182

-

-

()

-

 

 

 

 

 

 

(наименование резерва)

 

 

 

 

 

данные предыдущего года

 

 

 

()

 

данные отчетного года

 

 

 

()

 

Справки

Показатель

Остаток на начало
отчетного года

Остаток на конец
отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

1) Чистые активы

200

277 463 672

324 962 950

 

 

Из бюджета

Из внебюджетных фондов

 

 

за отчетный

за предыду-

за отчетный

за предыду-

 

 

год

щий год

год

щий год

 

 

3

4

5

6

2) Получено на:

 

-

-

-

-

расходы по обычным видам

 

деятельности — всего

210

в том числе:

 

-

-

-

-

 

215

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

капитальные вложения

 

-

-

-

-

во внеоборотные активы

220

в том числе:

 

-

-

-

-

 

225

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Руководитель _________________Тюменцев М.В.

м.п.

Главный бухгалтер __________________Гончарова Г.А.


30.03.2004г.


^ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ( за 2003 год)







Коды




Форма №1 по ОКУД

0710001




^ Дата (год, месяц, число)










Организация ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод»

по ОКПО

51501241

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3817018963

Вид деятельности

по ОКВЭД

20.20.10

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

47

16

Закрытое Акционерное Общество

Единица измерения: тыс.руб. (ненужное зачеркнуть)

по ОКЕИ




^ Местонахождение (адрес) г. Усть-Илимск –14 а/я 323




Показатель

За отчетный

За аналогичный

наименование

код

год

период преды-

 

 

 

дущего года

1

2

3

4

^ Остаток денежных средств

 

41 231 153

256 807

на начало отчетного года

010

^ Движение денежных средств

 

 

 

по текущей деятельности

 

 

 

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

020

486 318 458

298 813 989

Прочие доходы

050

2161009

610764

 

 

 

 

Денежные средства, направленные:

 

 

 

на оплату приобретенных товаров, услуг,

 

( 3453198624 )

( 230813138 )

сырья и иных оборотных активов

150

на оплату труда

160

( 40260 235 )

( 24965763 )

на выплату дивидендов, процентов

170

-65

-300

на расчеты по налогам и сборам

180

( 52212150 )

( 18920650 )

на расчеты с внебюджетными фондами

181

( 14010126 )

( 9085441 )

на прочие расходы

190

( 4150119 )

( 1764192 )

 

 

 

 

Чистые денежные средства от текущей деятельности

200

32528148

13875269

^ Движение денежных средств

 

 

 

по инвестиционной деятельности

 

 

 

Выручка от продажи объектов основных средств

 

 

 

и иных внеоборотных активов

210

2 176 000

10077

Выручка от продажи ценных бумаг и иных

 

-

-

финансовых вложений

220

Полученные дивиденды

230

-

-

Полученные проценты

240

-

-

Поступления от погашения займов, предоставленных

 

-

-

другим организациям

250

 

 

 

 

Приобретение дочерних организаций

280

-

-

Приобретение объектов основных средств, доходных

 

-

-

вложений в материальные ценности и

 

нематериальных активов

290

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых

 

( 7050 000 )

( 7019000 )

вложений

300

Займы, предоставленные другим организациям

310

-

( 3 000 000 )

 

 

 

 

Чистые денежные средства от инвестиционной

 

( 4874 0000 )

( 10008923 )

деятельности

340

Движение денежных средств

 

 

 

по финансовой деятельности

 

 

 

Поступления от эмиссии акций или иных долевых

 

 

 

бумаг

350

-

-

Поступления от займов и кредитов, предоставленных

 

-

3 975 000

другими организациями

360

 

 

 

 

Погашение займов и кредитов (без процентов)

390

( 14645 136 )

( 3 975 000 )

Погашение обязательств по финансовой аренде

400

-

-

 

 

 

 

Чистые денежные средства от финансовой

 

( 14645136 )

-

деятельности

410

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств

 

13009012

3866346

и их эквивалентов

420

Остаток денежных средств на конец отчетного

 

17132165

4123153

периода

430

Величина влияния изменений курса иностранной

 

42452

-

валюты по отношению к рублю

440




^ ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

за 2003 год








Коды




Форма №1 по ОКУД

0710001




^ Дата (год, месяц, число)










Организация ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод»

по ОКПО

51501241

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3817018963

Вид деятельности

по ОКВЭД

20.20.10

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

47

16

Закрытое Акционерное Общество

Единица измерения: тыс.руб. (ненужное зачеркнуть)

по ОКЕИ




^ Местонахождение (адрес) г. Усть-Илимск –14 а/я 323

Нематериальные активы

Показатель

Наличие на

Поступило

Выбыло

Наличие на

наименование

код

начало отчет-

 

 

конец отчет-

 

 

ного года

 

 

ного периода

1

2

3

4

5

6

Объекты интеллектуальной

 

20079

-

(20079)

-

собственности (исключительные

 

права на результаты интеллекту-

 

альной собственности)

010

в том числе:

 

-

-

()

-

у патентообладателя на

 

изобретение, промышленный

 

образец, полезную модель

011

у правообладателя на програм-

 

20079

-

(20079)

-

мы ЭВМ, базы данных

012

у правообладателя на тополо-

 

-

-

()

-

гии интегральных микросхем

013

у владельца на товарный знак и

 

-

-

()

-

знак обслуживания, наименование

 

места происхождения товаров

014

у патентообладателя на

 

-

-

()

-

селекционные достижения

015

Организационные расходы

020

-

-

()

-

Деловая репутация организации

030

-

-

()

-

 

 

 

 

()

 

Прочие

040

2827

-

(2827)

-










Показатель

На начало

^ На конец отчет-

наименование

код

отчетного года

ного периода

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов — всего

050

222229

-

в том числе:

051

222229

-

 

 



^ Основные средства

Показатель

Наличие на

Поступило

Выбыло

Наличие на

наименование

код

начало отчет-

 

 

конец отчет-

 

 

ного года

 

 

ного периода

1

2

3

4

5

6

Здания

070

81522920

1228750

()

82751670

Сооружения и передаточные

 

4057362

12382966

(1869223)

14571105

устройства

080

Машины и оборудование

085

38684866

1323171

(54489)

39953548

Транспортные средства

090

687690

2477600

(18108)

3147182

Производственный и

 

108457

-

()

3108456

хозяйственный инвентарь

095

Рабочий скот

100

-

-

()

-

Продуктивный скот

105

-

-

()

-

Многолетние насаждения

110

-

-

()

-

Другие виды основных средств

115

-

-

()

-

Земельные участки и объекты

 

-

-

()

-

природопользования

120

Капитальные вложения на

 

-

-

()

-

коренное улучшение земель

125

Итого

130

1250611295

-

(1941820)

140531962










Показатель

На начало

^ На конец отчет-

наименование

код

отчетного года

ного периода

1

2

3

4

Амортизация основных средств — всего

140

14344487

20067462

в том числе:

 

 

 

зданий и сооружений

141

4796831

6973790

машин, оборудования, транспортных средств

142

9523084

13061908

других

143

24572

31764

Передано в аренду объектов основных средств —

 

1723253

1891144

всего

150

в том числе:

 

1723253

1891144

здания

151

сооружения

152

-

-

машины и оборудование

153

-

-

 

 

 

 

Переведено объектов основных средств на

 

-

-

консервацию

155

Получено объектов основных средств в аренду — всего

160

-

-

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и

 

-

-

находящиеся в процессе государственной регистрации

161

 

код

На начало

На начало преды-

СПРАВОЧНО.

 

отчетного года

дущего года

2

3

4

Результат от переоценки объектов основных средств:

170

-

-

первоначальной (восстановительной) стоимости

171

-

-

амортизации

172

-

-

 

код

На начало

На конец

 

 

отчетного года

отчетного периода

2

3

4

Изменение стоимости объектов основных средств в

 

-

-

результате достройки, дооборудования,

 

реконструкции, частичной ликвидации

250

Доходные вложения в материальные ценности

Показатель

Наличие на

Поступило

Выбыло

Наличие на

наименование

код

начало отчет-

 

 

конец отчет-

 

 

ного года

 

 

ного периода

1

2

3

4

5

6

Имущество для передачи в лизинг

260

-

-

()

-

Имущество, предоставляемое по

 

-

-

()

-

договору проката

270

Прочие

290

-

-

()

-

Итого

300

-

-

()

-

 

код

На начало от-

На конец отчет-




 

 

четного года

ного периода




1

2

3

4




Амортизация доходных вложений

 

-

-




в материальные ценности

305




^ Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технические работы

^ Виды работ

Наличие на

Поступило

Списано

Наличие на

наименование

код

начало отчет-

 

 

конец отчет-

 

 

ного года

 

 

ного года

1

2

3

4

5

6

Всего

310

-

-

()

-

в том числе:

 

-

-

()

-

 

311

 

 

 

 

()

 

 

 

 

 

()

 

 

код

На начало от-

На конец от-

СПРАВОЧНО.

 

четного года

четного года

2

3

4

Сумма расходов по незаконченным научно-исследователь-

 

-

-

ским, опытно-конструкторским и технологическим работам

320




код

За отчетный

За аналогичный




 

период

период преды-




 

 

дущего года

 

2

3

4

Сумма не давших положительных результатов расходов по на-

 

-

35

учно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологи-

 

ческим работам, отнесенных на внереализационные расходы

340

^ Расходы на освоение природных ресурсов

Показатель

Остаток на

Поступило

Списано

Остаток на

наименование

код

начало отчет-

 

 

конец отчет-

 

 

ного периода

 

 

ного периода

1

2

3

4

5

6

Расходы на освоение природных

 

-

-

()

-

ресурсов — всего

410

в том числе:

411

-

-

()

-

 

 

 

 

 

 

()

 

 

 

 

 

()

 

 

код

На начало от-

На конец отчет-

СПРАВОЧНО.

 

четного года

ного периода

2

3

4

Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и

 

-

-

оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологичес-

 

кими изысканиями и прочими аналогичными работами

420

Сумма расходов на освоение природных ресурсов,

 

-

-

отнесенных в отчетном периоде на внереализационные

 

расходы как безрезультатные

430

Финансовые вложения

Показатель

Долгосрочные

Краткосрочные

наименование

код

на начало от-

на конец отчет-

на начало от-

на конец отчетного

 

 

четного года

ного периода

четного года

периода

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные (складочные)

 

25700000

30170705

-

-

капиталы других организаций —

 

всего

510

в том числе дочерних и зависи-

 

-

-

-

-

мых хозяйственных обществ

511

Государственные и

 

-

-

-

-

муниципальные ценные бумаги

515

Ценные бумаги других

 

118520000

144100071

-

-

организаций — всего

520

в том числе долговые ценные

 

118520000

144100071

-

-

бумаги (облигации, векселя)

521

Предоставленные займы

525

-

-

3000000

-

Депозитные вклады

530

-

-

-

-

Прочие

535

-

-

-

-

Итого

540

144220000

1174270776

3000000

-

^ Из общей суммы финансовые

 

 

 

 

 

вложения, имеющие текущую

 

 

 

 

 

рыночную стоимость:

 

 

 

 

 

Вклады в уставные (складочные)

 

-

-

-

-

капиталы других организаций —

 

всего

550

в том числе дочерних и зависи-

 

-

-

-

-

мых хозяйственных обществ

551

Государственные и муниципаль-

 

-

-

-

-

ные ценные бумаги

555

Ценные бумаги других

 

-

-

-

-

организаций — всего

560

в том числе долговые ценные

 

-

-

-

-

бумаги (облигации, векселя)

561

Прочие

565

-

-

-

-

Итого

570

-

-

-

-

СПРАВОЧНО.

 

-

-

-

-

По финансовым вложениям, име-

 

ющим текущую рыночную стои-

 

мость, изменение стоимости в ре-

 

зультате корректировки оценки

580

По долговым ценным бумагам

 

-

-

776

-

разница между первоначальной

 

стоимостью и номинальной стои-

 

мостью отнесена на финансовый

 

результат отчетного периода

590

Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель

Остаток на начало

Остаток на конец

наименование

код

отчетного года

отчетного периода

1

2

3

4

^ Дебиторская задолженность:

 

22778548

24416033

краткосрочная — всего

620

в том числе:

 

3255423

4032401

расчеты с покупателями и заказчиками

621

авансы выданные

622

4714921

7073492

прочая

623

14808204

13310140

долгосрочная — всего

630

-

-

в том числе:

 

-

-

расчеты с покупателями и заказчиками

631

авансы выданные

632

-

-

прочая

633

-

-

Итого

640

22778548

24416033

^ Кредиторская задолженность:

 

39598447

24416033

краткосрочная — всего

650

в том числе:

 

17631622

4032401

расчеты с поставщиками и подрядчиками

651

авансы полученные

652

3872939

7073492

расчеты по налогам и сборам

653

10476737

13310140

кредиты

654

0

0

займы

655

0

0

прочая

656

4617149

11605598

долгосрочная — всего

660

-

-

в том числе:

 

-

-

кредиты

661

займы

662

-

-

 

663

-

-

Итого

670

36598447

33063171



Расходы по обычным видам деятельности

Показатель

За отчетный год

За предыдущий

наименование

код

 

год

1

2

3

4

Материальные затраты

710

162916403

162916

Затраты на оплату труда

720

45751110

45751

Отчисления на социальные нужды

730

15623631

15624

Амортизация

740

5849406

5849

Прочие затраты

750

53359627

53360

Итого по элементам затрат

760

283500177

283500

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]):

 

488631

-1047724

незавершенного производства

765

расходов будущих периодов

766

76352

646725

резерв предстоящих расходов

767

-

-

Обеспечения

Показатель

Остаток на начало

^ Остаток на конец

наименование

код

отчетного года

отчетного периода

1

2

3

4

Полученные — всего

770

-

-

в том числе:

 

-

-

векселя

771

Имущество, находящееся в залоге

780

-

-

из него:

 

-

-

объекты основных средств

780

ценные бумаги и иные финансовые вложения

781

-

-

прочее

782

-

-

Выданные – всего

790

-

-

в том числе:

 

-

-

векселя

791

Имущество, переданное в залог

800

-

-

из него:

 

-

-

объекты основных средств

801

ценные бумаги и иные финансовые вложения

802

-

-

прочее

803

-

-

Государственная помощь

Показатель

Отчетный период

^ За аналогичный

наименование

код

 

период

 

 

 

предыдущего года

1

2

3

4

Получено в отчетном году бюджетных средств —

 

-

-

всего

910

в том числе:

911

-

-

 

 

 

 

на начало

получено

возвращено

на конец

 

 

отчетного

за отчет-

за отчет-

отчетного

 

 

года

ный период

ный период

периода

Бюджетные кредиты — всего

920

-

-

-

-

в том числе:

 

 

 

 

 

Руководитель _________________Тюменцев М.В.

м.п.

Главный бухгалтер __________________Гончарова Г.А. 30.03.2004г.


^ ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовой бухгалтерской отчетности

за 2003 год


Полное наименование предприятия:

Открытое акционерное общество «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод»

Номер свидетельства о государственной регистрации предприятия: 1455.

Сведения о регистрации: Распоряжение « 189-р от 07.07.1999г.

Администрации г. Усть-Илимск, Иркутская обл., Россия.

Местонахождение общества: Россия, Иркутская область, город Усть-Илимск, промплощадка УИ ЛПК административное здание управления ОАО «УИ ДЗ».

Юридический адрес: 666684 Россия, Иркутская область, город Усть-Илимск –14 а/я 323,

Контактные телефоны: приемная (39535) 93233: Директор – 93405;

Главный бухгалтер – 92980; Юридическая служба – 93451; Факс – 76979.

Идентификационный номер налогоплательщика: 3817018963.

Код причины постановки на учет: 381701001

Код ОГРН 1023802004896

Коды ОКВЭД 20.20.1


Почтовый адрес: 666684 Россия, Иркутская область, город Усть-Илимск –14 а/я 323.


Уставный капитал Открытое акционерное общество «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» составляет 282 600 000 (Двести восемьдесят два миллиона шестьсот тысяч) рублей.

Уставный капитал разделен на 28 260 000 (Двадцать восемь миллионов двести шестьдесят тысяч) именных бездокументарных обыкновенных акций.

Номинальная стоимость одной акции составляет 10 (десять) рублей.

Количество акционеров на 31.12.2003г. – 6.

Информация об эмитенте (Открытое акционерное общество «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод») опубликовывается в средствах массовой информации: газета «Дело» (664003, Иркутск, а/я 33).

Специализированный регистратор акционерного общества: Закрытое акционерное общество «Сурц».

Место нахождения: 117452 Москва, Балакаевский проспект д. 28 «В».

Почтовый адрес: 109240 Москва, ул. Верхняя Радищевская, д. 5.

Номер лицензии: 10-000-1-00241.

Дата выдачи: 09.02.1999.

Срок действия: 13.02.04.

Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ Российской Федерации.

Лиц, владеющих 20 процентами и более 20 процентов ценных бумаг Общества от Уставного капитала акционерного общества, по состоянию на 31.12.2003г. – нет.

Доля государственного или муниципального образования в уставном капитале Общества по состоянию на 31.12.2003г. – отсутствует.

Филиалов – нет.

Представительств – нет.

ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» является предприятием деревообрабатывающей промышленности, осуществляющим производство и реализацию древесно – стружечной плиты по ГОСТу 10632-89 шлифованной, класса эмиссии Е-2 и является единственным производителем данной продукции в Иркутском регионе. Поставка продукции в основном ориентирована на внутренний рынок – 70, в страны СНГ (экспорт – 30%).


^ ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ СОСТОЯНИИ ОБЩЕСТВА


ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» специализирован на выработке древесно стружечных плит по ГОСТу 10632-89 шлифованной, класса эмиссии Е-2. Источники сырья служит баланс мягколиственных пород, основным поставщиком которых является ОАО ПО «УИ ЛПК».


^ ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОАО «УИДЗ»




Показатели

Ед. изм.

Объем

Объем




Период




2003 г.

2002 г.

1.

Объем реализации продукции в денежном выражении (без НДС, таможенных пошлин)

В том числе ДСП

Объем реализации ДСП в нат. выражении

тыс. руб.


тыс. руб.

м3

362420,8


361696,1

121928,62

227513,4


227034,1

93707,60

2

Объем производства продукции в денежном выражении (без таможенных пошлин)

В том числе

Объем реализации продукции в нат. выражении

тыс. руб.


тыс. руб.

м3

353854,0


353129,0

120200,46

231570,6


231091,4

96331,62

3

Среднесписочная численность работников в т.ч.

ППП

  • рабочие

  • -руководители, специалисты, служащие

Непроизводственная сфера

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

503

494

395

97

1

504

496

395

100

8

4

Производительность труда на одного рабочего промышленно-производственного персонала

тыс. руб.

414,83

475,4

5

Расходы на оплату труда, всего, в т.ч.:

  • промышленно-производственного персонала

  • не производственный персонал










6

Среднемесячная зарплата, в т.ч.:

  • промышленно-производственного персонала

  • не производственный персонал

руб.

руб.

руб.

7518

7573

4387

5003

5030

3292

7

Социальные выплаты

тыс. руб.

597,5

264,1

8

Себестоимость произведенной продукции

руб.

29024,5

209352,7

9

Уровень затрат на 1 руб. произведенной продукции

руб.

0,82

0,90

10

Себестоимость проданных товаров

тыс. руб.

283500,2

205534,8

11

Коммерческие расходы

тыс. руб.

11328,2

6260,8

12

Прибыль от реализации продукции

тыс. руб.

+67592,5

+21978

13

Результат от операционной деятельности

тыс. руб.

-2479,2

-2579,6

14

Результат от внереализационной деятельности

тыс. руб.

-4278,1

-553,4

15

Балансовая прибыль (убыток) до налогообложения

тыс. руб.

+60835,2

+18845,0

16

Отложенные налоговые активы

тыс. руб.

80,3

-

17

Отложенные налоговые обязательства

тыс. руб.

-1956,3

-5383,6

18

Текущий налог на прибыль

тыс. руб.

14300,0

2562,3

19

Штрафы

тыс. руб.

159,9

308,3

20

Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (в т.ч. убыток столовой)

тыс. руб.

44499,3

866,6

+10590,8

717,3


Изменилась структура оборотных активов за анализируемый период. На начало периода основная часть оборотных активов приходилась на запасы 58%. На конец анализируемого периода доля запасов в объеме оборотный активов сократилась до 42,7%.

За анализируемый период объемы дебиторской задолженности увеличились на 4637,5 т.р. с 19778,5 до 24416,0 т.р. Основную долю до 54,5% в дебиторской задолженности составляют налоги в размере 13310,10 тыс. руб., в т.ч. 12079,2 тыс. руб. – возмещение экспортного НДС.


Структура

Себестоимости затрат на производство

тыс. руб.

Затраты

сумма

Уд. Вес%

Сумма

Уд. Вес%

Сырье и материалы в т.ч.

121589

41,9

88309

42,0

- смола

722221

24,9

51993

24,7

- щепа

28288

9,7

20387

9,7

- химикаты

3282

1,1

2322

1,1

- прочие

17798

6,2

15929

7,6

Заработная плата

44670

15,4

29611

14,1

Отчисления от з/платы, внебюджетные фонды

15245

5,3

10856

5,2

Амортизация

5763

2,0

5290

2,5

Энергоресурсы

19288

6,6

13988

6,7

Налоги

1590

0,5

3535

1,7

Прочие

80571

27,7

57764

27,4

Содержание столовой

1626

0,6

774

0,4

Всего

290242

100

210127

100



^ ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

Наименование показателя


В начале периода


^ В конце периода


Отклонение

Абсолют.

%

Абсолют.

%

Абсолют.

%

1

2

3

4

5

6= 4-2

7

1. Чистая выручка от реализации

362420849,00

100,00

227512764,00

100,00

134908085,00

0,00

2. Себестоимость реализованной продукции

294828390,00

90,34

205534777,00

81,35

89293613,00

-8,99

2 а) в том числе

коммерческие расходы

11328213,00

2,75

6260778,00

3,13

5067435,00

0,38

2 б) управленческие расходы

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3. Валовая прибыль

78920672,00

12,41

28238765,00

21,78

50681907,00

9,37

4. Результат от основной деятельности

67592459,00

9,66

21977987,00

18,65

45614472,00

8,99

5. Операционные расходы

193230989

3,60

8190169

53,31

-185040820

49,71

6. Операционные доходы

195710176

4,73

10769809

54,00

- 184940358

49,27

7. Результат от операционной деятельности

- 2479178

-1,13

- 2579640

- 0,68

+100462

0,45

8. Внереализационный доходы

4755679

2,75

6258742

1,31

+1503063

- 1,44

9. Внереализационный доходы

9033787

2,99

6812102

2,49

-2221685

- 0,50

10. Результат от внереализационной деятельности


-4278108

- 0,24

- 553360

- 1,18

+718622

- 0,94

11. Прибыль (убыток) до налогообложения

60835173

8,28

18844987,00

16,79

41990186,00

8,51

12. ОНА

+80355




-










13. ОНО

-1956281




- 5383699










14. Налоги, выплачиваемые из прибыли, и другие платежи

14459968

3,61

2870627

4,55

8278758,00

0,94

15. Чистая прибыль в том числе убыток столовой

44499279

866579

4,67

0,00

10590761

717270

12,23

0,00

33711428,00

149309

7,56

0,00


Чистая выручка Предприятия за анализируемый период увеличилась на 134908,0 тыс. руб. или 59,3% (с 227512,8 тыс. руб. до 362420,8 тыс. руб.). Основная деятельность, ради осуществления которой было создано предприятие, за анализируемый период была прибыльной.

Себестоимость реализованной продукции Предприятия (с учетом коммерческих расходов) за анализируемый период увеличилась на 89293,6 тыс. руб., или 43,44% ( с 205534,8 до 294828,4 тыс. руб.).

Как следствие этого, эффективность основной деятельности Предприятия повысилась под влиянием опережающего темпа увеличения выручки по отношению к темпу рост себестоимости реализованной продукции.

Валовая прибыль Предприятия за анализируемый период увеличилась на 50681,9 тыс. руб. или 179,48 % (с 28238,7 тыс. руб. до 78920,6 тыс. руб.).

В конце периода в структуре совокупных доходов, полученных от осуществления всех видов деятельности Предприятия, наибольший удельный вес приходится на доходы от основной деятельности.

В конце анализируемого периода у Предприятия получилась чистая прибыль, то есть источник пополнения оборотных средств.

^ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

рублей

Наименование статей

В начале периода (2002г.)

^ В конце периода (2003г.)

Отклонение

Рентабельность активов по прибыли до налогообложения

0,061

0,180

0,119

Рентабельность всех операция по прибыли до налогообложения

0,078

0,109

0,031

Рентабельность производственных активов по результатам от основной деятельности

0,137

0,405

0,268

Рентабельность основной деятельности

0,097

0,186

0,089

Рентабельность собственного капитала

0,039

0,146

0,107

Оборачиваемость активов

0,783

1,655

0,872

Оборачиваемость производственных активов

1,414

2,169

0,755

Оборачиваемость запасов и прочих оборотных активов

10,567

15,988

5,421

Длительность оборота запасов и прочих оборотных активов, дни

34,069

22,517

-11,552

Оборачиваемость краткосрочной дебиторской задолженности

16,708

16,401

-0,307

Длительность оборота краткосрочной дебиторской задолженности, дни

21,547

21,950

0,403

Оборачиваемость кредиторской задолженности

6,327

10,796

4,469

Длительность оборота кредиторской задолженности, дни

56,904

33,347

-23,557

Длительность оборота краткосрочной кредиторской задолженности, дни

52,093

27,472

-29,621

Чистый производственный оборотный капитал

5343262

17046387,0

11703125

Длительность оборота чистого производственного оборотного капитала, дни

-1,288

11,120

12,408

Чистый оборотный капитал

12466415

34178552,0

21712137


ственного капитала (фактического), который на конец анализируемого периода составил 0,194 (при рекомендуемом значении не менее 0,600).

Таким образом, к концу анализируемого периода у Предприятия имелись широкие возможности привлечения дополнительных заемных средств без риска потери финансовой устойчивости.

Увеличение уровня собственного капитала (фактического) за анализируемый период способствовало росту финансовой устойчивости Предприятия.

Коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным капиталом (фактическим) на конец периода составил 1,101 (на начало 1,046) (при рекомендуемом для соблюдения требований финансовой устойчивости значении не менее 1), а коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным и долгосрочным заемным капиталом на конец периода равен 1,101 (на начало 1,046). Следовательно, на конец анализируемого периода все долгосрочные активы финансируются за счет долгосрочных источников, что может обеспечить относительно высокий уровень платежеспособности Предприятия в долгосрочном периоде. При этом динамика данного показателя может быть оценена как позитивная.

Коэффициент обеспеченности собственными средствами составил на конец периода 0,459, что лучше установленного нормативного значения (0,1).

Соотношение заемного и собственного капитала (фактического) на начало анализируемого периода равнялось 0,131, на конец периода 0,04 (при рекомендуемом значении менее 0,700).

Коэффициент срочной ликвидности (отражающий долю текущих обязательств, покрываемых за счет денежных средств и реализации краткосрочных ценных бумаг) на конец периода составил 0,599, что на 0,405 пунктов выше его значения на начало периода (0,195) при рекомендуемом значении от 0,20 до 0,40.

Промежуточный коэффициент покрытия (отражающий долю текущих обязательств, покрываемых оборотными активами за вычетом запасов) на конец периода составил 1,453, что на 0,718 пунктов выше его значения на начало периода (0,735) при рекомендуемом значении от 0,50 до 0,80.

Коэффициент покрытия краткосрочной задолженности оборотными активами на конец периода составил 2,264, что на 0,923 пунктов выше его значения на начало периода (1,341) при рекомендуемом значении от 1,00 до 2,00. Таким образом, за анализируемый период Предприятие сохранило способность погасить текущие обязательства за счет производственных запасов, готовой продукции, денежных средств, дебиторской задолженности и прочих оборотных активов. Однако, на конец анализируемого периода данный показатель не укладывается в диапазон рекомендуемых значений.

Коэффициент Бивера, равный отношению притока денежных средств к общей сумме задолженности, на конец анализируемого периода составил 1,321, на начало 0,290. По международным стандартам рекомендуемое значение данного показателя находится в интервале 0,170 – 0,4000 (в годовом исчислении 0,17 – 0,4). Полученное значение показателя позволяет отнести Предприятие к низкой группе «риска потери платежеспособности», т.е. уровень покрытия задолженности суммой чистой прибыли и амортизации у Предприятия высокий.

^ Образование и использование прибыли (убытков)

  1. Убытки на начало года 2003:

- переходящие с прошлых периодов

- убытки обслуживающих хозяйств за 2002 г.

Итого убытки на 01.01.2003г.

- убытки обслуживающих хозяйств за 2003г.

II. Покрытые убытки за счет:

- резервного фонда 5% за 2002г. согласно законодательству

- уменьшение налоговой базы текущего периода на сумму убытков предыдущих периодов, но не более 30% налоговой базы текущего периода (ст. 283 НК РФ)

III. Убытки на 01.01.2004г.

В т.ч. до 2002г.

за 2002г.

за 2002г.


12727090

717270

13444360

866579


529538

5816243


7965158

6381309

717270

866579

IV. Прибыль на начало2003г. (нераспределенная за 2002г.)

в т.ч. убытки столовой за 2002г. (+)

прибыль по итогам 2003г.

в т.ч. убытки столовой за 2003г. (+)

Направлено прибыли на создание резервного фонда 5%

Покрыты убытки прошлых периодов ст. 283 НК РФ

Направлено прибыли на создание резерва под обеспечение ЦБ

Согласно решения Совета директоров (протокол №21/01-2004г.)

V.Прибыль на 01.01.2004г.

в т.ч.за 2002г.

2003г.

10590762


717270

44499279

866579

529538

5816243

30170705


20157403

4962250

15195153


Особенности отражения некоторых операций


  1. Сумма поступивших авансов в полной сумме, а НДС начисляется за счет прочих расчетов (76,62)

  2. Данные по отчетности 2002 года в части отложенных активов и обязательств отражены сальдовым методом, ОНО составили 5383599 руб. Отсутствие налоговых активов и обязательств по 2002г. связано с отказом организации от формирования входного сальдо на 2003г.



Директор УО ООО «Промресурс» В.М. Тюмненцев


Главный бухгалтер Г.А. Гончарова


^ АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ за 2003г.


Аудируемое лицо: ОАО «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод»

Место нахождения: Россия, Иркутская область, г. Усть-Илимск Промплощадка «УИ ЛПК», административное здание ОАО «УИ ДЗ»

Государственная регистрация: Зарегистрировано 17 июля 1999 г. № 189 в администрации г. Усть-Илимска, основной гос. № 1023802004896 от 27 августа 2003 г. ИНН 3817018963 / 381701001

Аудитор: Общество с ограниченной ответственностью «Дерома»

Место нахождения: 347900 Ростовская область г. Таганрог, ул. 70 лет Октября 52 «а» тел. 7-23-88

Государственная регистрация: Зарегистрировано в государственном учреждении «Инспекция МНС России по г. Таганрогу Ростовской области» 03 июня 2003 года № 0032301751, основной гос. регистрационный номер № 1036154012597 ИНН 6154085534 Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е004590 выдана ООО «Дерома» на основании Приказа Министра Финансов РФ № 195 от 27 июня 2003 г. Лицензия действует до 2008 года.


Ответственность за подготовку и предоставление бухгалтерской отчетности несет исполнительный орган ОАО «Усть-Илимский ДЗ». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствие Порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.


Мы провели аудит в соответствии с:


Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит искажений Федерального закона РФ от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете». Аудит проводился на выборной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в бухгалтерской отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки бухгалтерской отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица; а также оценку общего представления о бухгалтерской и налоговой отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях бухгалтерской и налоговой отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.


В результате проведенного аудита нами установлены нарушения действующего порядка составления финансовой (бухгалтерской) отчетности и ведения бухгалтерского учета, а именно:


Аудит данных документов может существенно повлиять на наше мнение о достоверности бухгалтерской отчетности ОАО «УИ ДЗ».


Мы не получили протокола об инвентаризации всех статей баланса, мы не полностью получили акты сверок в разрезе всех организаций по дебиторской и кредиторской задолженности. Вследствие существенности указанных обстоятельств мы не в состоянии выразить мнение о соответствии показателей бухгалтерской отчетности.


По нашему мнению, за исключением влияния на бухгалтерскую отчетность обстоятельств, изложенных в предыдущей части, бухгалтерская отчетность организации ОАО «УИ ДЗ» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2003 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2003 года включительно.


Директор ООО «Дерома»

Аудитор /подпись/ Л.А. Максимова


«26» марта 2004 г.


^ ПРИЛОЖЕНИЕ №5: Бухгалтерская отчетность Открытого акционерного общества «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» за 2004 год.


БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС




Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

на 31 декабря 2004 г.

Дата (год, месяц, число)










Организация: ^ Открытое Акционерное Общество "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод"

по ОКПО

51501241

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

3817018963

Вид деятельности: деревообрабатывающая

по ОКДП

15230

Организационно-правовая форма / форма собственности: ^ Открытое Акционерное Общество

по ОКОПФ/ОКФС

47/16

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ







АКТИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

^ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ










Нематериальные активы (04, 05)

110

-

-

Основные средства (01, 02, 03)

120

120 464

118 373

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)

130

445

731

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения (06,82)

140

-

101 000

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

80

227

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

120 989

129 431

^ II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ










Запасы

210

21 001

41 949

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)

211

18 779

33 014

животные на выращивании и откорме (11)

212

-

-

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

213

674

983

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)

214

410

6 068

товары отгруженные (45)

215

266

974

расходы будущих периодов (31)

216

872

910

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

2 174

3 197

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

144 100

-

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

-

-

векселя к получению (62)

232

144 100

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

24 415

126 207

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

4 032

10 090

векселя к получению (62)

242

20 383

116 117

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)

250

-

106 909

Денежные средства

260

17 132

2 651

Прочие оборотные активы

270







ИТОГО по разделу II

290

208 822

280 913 862

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

329 811

410 344




ПАССИВ

Код стр.

На начало отчетного периода

^ На конец отчетного периода

1

2

3

4

^ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ










Уставный капитал (85)

410

282 600 000

282 600 000

Добавочный капитал (87)

420

(-)

(-)

Резервный капитал (86)

430

-

-

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

2268

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

12 192

89 661

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475







ИТОГО по разделу III

490

265 297 285

280 463 672

^ IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА










Займы и кредиты (92, 95)

510

-

6500

Отложенные налоговые обязательства

515

1 956

2 455

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

1 956

8 955

^ V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА










Займы и кредиты (90, 94)

610

6 000

-

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

611

-

-

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

6 000

-

Кредиторская задолженность

620

27 063

26 860

поставщики и подрядчики (60, 76)

621

9 787

12 666

векселя к уплате (60)

622

4 007

2 254

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

1 170

1 245

задолженность перед персоналом организации (70)

624

7 195

4 544

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

4 904

6 151

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

-

-

Доходы будущих периодов (83)

640

-

-

Резервы предстоящих расходов (89)

650

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

33 063

26 860

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

329 811

410 344





Руководитель

 




В.В. Журбик







Главный бухгалтер

 




Н.Е. Метеленко




























(подпись)




(расшифровка подписи)




(подпись)




(расшифровка подписи)
















«

30

»

марта

20

05

г.












^ СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

^ Наименование показателя

Код стр.

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные основные средства (001)

910

-

-

в том числе по лизингу

911

-

-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)

920

3 816

7 553

Товары, принятые на комиссию (004)

930

-

-

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

958

1 258

Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)

950

-

-

Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)

960

-

-

Износ жилищного фонда (014)

970

-

21

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-





Руководитель

 




В.В. Журбик







Главный бухгалтер

 




Н.Е. Метеленко




























(подпись)




(расшифровка подписи)




(подпись)




(расшифровка подписи)
















«

30

»

марта

20

05

г.










spravochnik-studenta-stranica-3.html
spravochnik-telefonov-i-adresov-elektronnoj-pochti-stranica-2.html
spravochnik-telefonov-i-adresov-stranica-3.html
spravochnik-telefonov-stranica-14.html
spravochnik-telefonov-stranica-8.html
spravochnik-tipov-naselennih-punktov-rasporyazhenie-ot-22-fevralya-2008-n.html
  • laboratornaya.bystrickaya.ru/programma-tura-1-den-cht-pribitie-v-sankt-peterburg-razmeshenie-v-gostinice-samostoyatelno-ili-transfer-aeroport-gostinica-dop-oplata-39-evroavtomobil-2-den.html
  • notebook.bystrickaya.ru/kabardino-balkariya-na-puti-k-katastrofe-stranica-17.html
  • universitet.bystrickaya.ru/turnir-bil-organizovan-i-proveden-nim-molodezhnoe-antinarkoticheskoe-volonterskoe-dvizhenie-goroda-moskvi.html
  • ucheba.bystrickaya.ru/prikazom-ministra-ohrani-okruzhayushej-sredi.html
  • student.bystrickaya.ru/16-terroristi-dolzhni-zhit-v-strahe-ili-v-tyurme-fedorenko-m-a-f-33-russkij-gambit-generala-kazanceva.html
  • urok.bystrickaya.ru/proektnaya-deyatelnost-uchenika-kak-forma-kontrolya-aleshkina-t-l-basarigina-m-n.html
  • studies.bystrickaya.ru/bazovie-dokumenti-po-pr-podbor-i-ocenka-personala.html
  • shkola.bystrickaya.ru/primenenie-geoinformacionnogo-kartografirovaniya-dlya-ocenki-sostoyaniya-agrolandshaftov-severnogo-privolzhya.html
  • kontrolnaya.bystrickaya.ru/rasskaz-o-tom-kak-iskander-rodnik-zhemchuzhin-persidskotadzhikskaya-klassicheskaya-poeziya.html
  • upbringing.bystrickaya.ru/konstitutivnie-priznaki-kompyuternoj-kommunikacii.html
  • lecture.bystrickaya.ru/43-v-turkmenistane-visshej-cennostyu-obshestva-i-gosudarstva-yavlyaetsya-chelovek.html
  • uchit.bystrickaya.ru/temi-dlya-filosofii-povsednevnosti-oblicovka.html
  • teacher.bystrickaya.ru/formirovanie-poznavatelnogo-interesa-u-uchashihsya-na-urokah-istorii-rabochaya-programma-po-istorii-dlya-5-11-klassov-na-2009-2012-gg.html
  • essay.bystrickaya.ru/chitaet-kursi-lekcij-teoreticheskaya-fonetika-anglijskogo-yazika-dlya-studentov-lingvistov-ii-go-kursa-vvedenie-v-lingvistiku-po-vtoromu-inostrannomu-yaziku-dlya-studentov-lingvistov-iii-kursa.html
  • zanyatie.bystrickaya.ru/nalogooblozhenie-predpriyatiya-chast-7.html
  • notebook.bystrickaya.ru/kniga-v-sistematizirovannoj-forme-izlagaet-priemi-dejstvij-v-kriticheskih-situaciyah-a-takzhe-podgotovku-k-takim-situaciyam-stranica-8.html
  • uchit.bystrickaya.ru/tema-diplomnoj-raboti-razrabotka-strategii-razvitiya-oao-sibur.html
  • znaniya.bystrickaya.ru/referat-na-temu-sredstva-individualnoj-zashiti-i-medicinskie-sredstva-zashiti.html
  • znaniya.bystrickaya.ru/programma-uchebnoj-disciplini-matematicheskie-metodi-sociologicheskih-issledovanij-dlya-napravleniya-030200-62-politologiya.html
  • books.bystrickaya.ru/dokumentaciya-ob-otkritom-aukcione-v-elektronnoj-forme-faip2201-1-na-pravo-zaklyuchit-gosudarstvennij-kontrakt-na-vipolnenie-rabot-po-stroitelstvu-obekta-stranica-9.html
  • spur.bystrickaya.ru/mayak-novosti-25082008-lesnikova-valeriya-1300-parlament-rossii-obratilsya-k-prezidentu-strani-s-prosboj.html
  • letter.bystrickaya.ru/nauchnie-rukovoditeli-assistent-ganzha-ir-assistent-postnikov-ma-regionalnaya-innovacionnaya-konferenciya-samara-20.html
  • composition.bystrickaya.ru/odno-iz-poslednih-proizvedenij-znamenitogo-amerikanskogo-pisatelya-ezhi-kosinski-1933-1991-psihologicheskij-triller-vpechatlyayushaya-rok-n-rollnaya-misteriya-v-k-stranica-14.html
  • thesis.bystrickaya.ru/programma-disciplini-ekonomicheskaya-teoriya-makroekonomika-dlya-napravleniya-fillin-mergeformat-030100-62-filosofiya-.html
  • knigi.bystrickaya.ru/sestri-pomogayut-padshim-zhenshinam-velikij-post-eto-vremya-radosti-i-nadezhdi.html
  • kontrolnaya.bystrickaya.ru/raschetnoe-obosnovanie-pivr-metodicheskie-ukazaniyami-po-razrabotke-pravil-ispolzovaniya-vodohranilish.html
  • control.bystrickaya.ru/dvoechniki-sumeli-vspomnit-russkij-yazik-v-voronezhenergo-prohodyat-uglublennie-medicinskie-osmotri-sotrudnikov.html
  • tetrad.bystrickaya.ru/upravlenie-personalom-chast-21.html
  • bukva.bystrickaya.ru/nacionalnaya-bezopasnost-strani-moralno-psihologicheskij-faktor.html
  • spur.bystrickaya.ru/kurs-kompetentnost-v-izuchenii-yazika-kommunikativnij-podhod.html
  • zanyatie.bystrickaya.ru/preemstvennost-i-vozrozhdenie-rossii-stranica-7.html
  • thesis.bystrickaya.ru/priem-19-v-luche-prozhektora-kak-govorit-s-kem-ugodno-i-o-chem-ugodno-naviki-uspeshnogo-obsheniya-i-tehnologii-effektivnih.html
  • learn.bystrickaya.ru/godovoj-otchet-za-2007-god-obsheniya-k-akcioneram-predsedatelya-soveta-direktorov-i-generalnogo-direktora.html
  • obrazovanie.bystrickaya.ru/primenenie-it-pri-issledovanie-elektromagnitnih-svojstv-polimernih-kompozitov-na-osnove-lukovichnih-struktur-nanougleroda.html
  • assessments.bystrickaya.ru/biofilosofiya-stranica-9.html
  • © bystrickaya.ru
    Мобильный рефератник - для мобильных людей.